Понедельник, 9:14. Главбух пишет Кате: «На зарплату не хватает 1,2 миллиона. Что делаем?». Оборот компании за прошлый месяц 28 миллионов рублей.
Катя несколько секунд смотрит в экран. Потом начинает писать партнёру: «Привет. Можешь занять до пятницы?».
Это четвёртый раз за полгода. Бизнес у Кати оптовая продажа стройматериалов, склад в Подмосковье, штат 38 человек. По прибыли год выходит хорошо. По цифре в P&L Катя зарабатывает. По счетам она регулярно живёт в кассовом разрыве и регулярно занимает.
Сначала Катя думала, что ей просто не везёт. Потом, что что-то не так с менеджментом. Потом, что виновата какая-то конкретная сделка. Потом, что дебиторка плохая. Все версии были близкие, ни одна не точная.
Точная версия выглядела так. Катя продавала стройматериалы с отсрочкой платежа, это норма для отрасли. Закупала у поставщиков частично по предоплате, частично с минимальной отсрочкой. Между моментом, когда деньги выходили из бизнеса (закупка), и моментом, когда деньги в бизнес возвращались (оплата от клиента), проходило в среднем 47 дней. И эти 47 дней Катя финансировала собственными оборотными.
Пока оборот рос, это работало. Каждый новый месяц давал больше выручки, чем предыдущий, и приток покрывал отток. Когда рост остановился, а структура расходов осталась прежней, деньги начали кончаться к двадцатым числам каждого месяца. Регулярно. По расписанию. И Катя занимала.
Самое неприятное в этой истории не цифры. Самое неприятное, что Катя не видела этого заранее. Каждый раз кассовый разрыв сваливался на неё в режиме «ой». Каждый раз она звонила партнёру или брала овердрафт в банке в последний момент. Каждый раз стоила ей нервов и денег.
Когда Катя пришла к финдиру на аутсорсе, первое, что появилось в её работе, это платёжный календарь. Не в смысле «таблица в Excel», а в смысле модель, которая показывает все будущие поступления и платежи на 60 дней вперёд, с учётом средних сроков оплат от каждого клиента и обязательств перед каждым поставщиком. Эта модель сразу подсветила: вот эти три недели в марте у вас минус. Вот эти десять дней в мае у вас минус.
И дальше с этим знанием можно было что-то делать.
С двумя крупными клиентами Катя пересогласовала условия: сократила отсрочку с 60 до 45 дней в обмен на скидку 1,5%. Расчёт показал, что это выгоднее, чем кредитовать их на эту разницу. С одним поставщиком, наоборот, договорилась о большей отсрочке, он оказался готов на это в обмен на гарантированный объём. Завела линию овердрафта в банке заранее, не в момент паники, и условия получила лучше.
Через четыре месяца кассовых разрывов у Кати не стало.
Это не значит, что в её бизнесе появилось больше денег. Это значит, что появилась видимость: куда и когда они уйдут, откуда и когда они вернутся. И заранее можно построить мост между этими двумя точками, а не искать его в последний момент.
Финдир на аутсорсе делает это не через волшебство, а через методологию. Финансовая модель, бюджет движения денежных средств, платёжный календарь, регулярные сверки. То, что бухгалтеру делать незачем, у него другая работа. И то, что собственнику самому делать некогда, у него другая работа.
«Нескучные финансы» работают с этим с 2016 года, в команде финдиры с опытом в разных сферах. Подберут специалиста, который понимает специфику отрасли.
Если кассовые разрывы знакомы и хочется их прогнозировать, а не тушить, оставить заявку на консультацию:
Поделитесь записью с друзьями
Посмотреть ещё 5 фотографий
Удиви кассира
Посмотреть ещё 5 фотографий
Коробочка - one love
Следующая запись: Экономисты изучили тысячи наборов LEGO за последние 30 лет и выяснили, что конструкторы могут ...
Лучшие публикации